Регулювання криптовалюти
— закон 2074 не діє

Сторони: [П.І.Б. / найменування продавця], [реквізити]; [П.І.Б. / найменування покупця], [реквізити].

ДОГОВІР про відчуження віртуального активу № [номер] від [дата].

Договір укладається на підставі ст. 6 та ст. 627 Цивільного кодексу України (свобода договору), оскільки спеціальний закон щодо обороту віртуальних активів на дату укладення ще не набрав чинності.

1. Предмет. Продавець передає у власність Покупця віртуальний актив: [найменування/тікер, кількість, адреса гаманця відправлення та отримання], а Покупець сплачує його вартість у гривні.

2. Ціна і розрахунки. Вартість активу — [сума] грн, розрахунок здійснюється у гривні (ст. 192 ЦК) у [готівковій/безготівковій] формі. Сторони підтверджують добровільність і ринковість ціни.

3. Передання. Актив вважається переданим з моменту підтвердження транзакції у відповідній системі (хеш транзакції [номер]). Ризик випадкової втрати переходить у момент передання.

4. Гарантії і застереження. Продавець підтверджує право розпорядження активом; сторони усвідомлюють, що віртуальний актив не є законним платіжним засобом і його оборот прямо не врегульований чинним законодавством.

5. Податки. Кожна сторона самостійно виконує податкові обов'язки, що виникають з операції, за нормами ПКУ.

[Дата]. Підписи сторін.

До: [найменування ДПІ за податковою адресою].

Від: [П.І.Б.], РНОКПП [номер], податкова адреса [адреса].

ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ про майновий стан і доходи за [звітний рік].

Декларація подається на підставі ст. 179 Податкового кодексу України у строк до 1 травня року, що настає за звітним.

У звітному році отримано дохід від операцій з віртуальними активами (продаж / обмін криптовалюти): загальна сума доходу — [сума] грн; сума понесених витрат на придбання — [сума] грн (за наявності підтвердних документів); база оподаткування — [сума] грн.

Нараховано:

• податок на доходи фізичних осіб за ставкою, визначеною ст. 167 ПКУ, — [сума] грн;
• військовий збір — [сума] грн.

Оскільки спеціальний порядок оподаткування операцій з віртуальними активами законом ще не запроваджений, дохід декларується за загальними правилами оподаткування доходів фізичних осіб.

Додатки: розрахунок доходу і витрат, виписки з бірж/гаманців, банківські виписки — на [кількість] арк.

[Дата]. [П.І.Б., підпис].

Кому: [найменування органу поліції / кіберполіції], [адреса].

Від: [П.І.Б.], [адреса], тел. [номер].

ЗАЯВА про вчинення кримінального правопорушення.

Повідомляю, що внаслідок обману / зловживання довірою я втратив(ла) кошти у криптовалюті. Обставини: [опис — назва біржі/платформи/особи, як пропонували «інвестиції» чи «обмін», дати, суми, адреси гаманців, куди перераховано активи]. Кошти перераховано на гаманець [адреса], транзакції [хеші].

У діях зазначених осіб убачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 190 Кримінального кодексу України (шахрайство — заволодіння чужим майном шляхом обману).

Прошу:

• внести відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ст. 214 КПК України;
• провести досудове розслідування, встановити осіб, причетних до заволодіння моїм майном;
• визнати мене потерпілим у кримінальному провадженні.

Додатки: скріншоти листування і платформи, виписки транзакцій, докази переказів — на [кількість] арк.

[Дата]. [П.І.Б., підпис].

До: [найменування] районного суду [міста], [адреса].

Позивач: [П.І.Б.], [адреса], тел. [номер].

Відповідач: [П.І.Б. / найменування особи, встановленої у справі], [адреса].

ПОЗОВНА ЗАЯВА про відшкодування майнової шкоди, завданої заволодінням коштами у криптовалюті.

Відповідач шляхом обману заволодів моїм майном — коштами, вкладеними у [опис операції], що підтверджується [транзакціями, листуванням, матеріалами кримінального провадження № [номер] в ЄРДР]. Розмір завданої майнової шкоди — [сума] грн (гривневий еквівалент активу на дату заволодіння).

Відповідно до ст. 1166 Цивільного кодексу України майнова шкода, завдана неправомірними діями, відшкодовується у повному обсязі особою, яка її завдала.

Прошу суд:

• стягнути з відповідача на мою користь [сума] грн майнової шкоди;
• стягнути судові витрати.

Додатки: докази переказів, виписки, витяг з ЄРДР, розрахунок вимог, доказ сплати судового збору — на [кількість] арк.

[Дата]. Представник позивача — адвокат [П.І.Б.].

Кому: [найменування криптобіржі / банку / оператора], [адреса].

Від: адвокат [П.І.Б.], свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю № [номер] від [дата], [адреса], тел. [номер].

АДВОКАТСЬКИЙ ЗАПИТ про надання інформації щодо операцій з віртуальними активами / коштами клієнта.

Запит подається на підставі ст. 24 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» (№ 5076-VI від 05.07.2012) в інтересах клієнта [П.І.Б.] відповідно до договору про надання правової допомоги від [дата] та ордера № [номер].

Прошу надати:

• інформацію про транзакції за адресою гаманця / рахунком [реквізити] за [період];
• відомості про підстави і строк блокування коштів клієнта (за наявності);
• інформацію, необхідну для встановлення особи-контрагента в межах, дозволених законом.

Правові підстави відповіді: запит підлягає розгляду у строк не більше п'яти робочих днів. Відмова допускається лише у випадках, прямо передбачених законом.

Додатки: копія ордера, копія свідоцтва адвоката — на [кількість] арк.

[Дата]. Адвокат — [П.І.Б., підпис].

Кому: [найменування банку], відділ фінансового моніторингу, [адреса].

Від: [П.І.Б.], РНОКПП [номер], рахунок [IBAN], тел. [номер].

ПОЯСНЕННЯ щодо джерела походження коштів, зарахованих на рахунок.

На виконання запиту банку в межах фінансового моніторингу повідомляю, що кошти у сумі [сума] грн, зараховані [дата], отримані від правомірної операції з відчуження віртуального активу (продажу криптовалюти), а саме: [опис — актив, кількість, платформа/контрагент, дата, курс].

Джерело первісних коштів на придбання активу: [заробітна плата / дохід ФОП / інші законні джерела]. Операція не має ознак, визначених законодавством у сфері запобігання відмиванню доходів.

Додаю на підтвердження:

• виписки з криптобіржі / гаманця щодо операції;
• договір про відчуження віртуального активу (за наявності);
• документи про джерело первісних коштів;
• декларацію / документи про сплату податків з доходу.

Прошу зняти обмеження за рахунком та відновити доступ до коштів.

Додатки: на [кількість] арк.

[Дата]. [П.І.Б., підпис].